年収550万円の場合、どれくらい税金がかかるか知っていますか？会社員は、税金を天引きされているので、意識している人は少ないと思います。このページでは、年収550万円の税金（所得税・住民税）を会社員と個人事業主に分けて解説しています。計算式も記載しているので、自分の年収の税金額を計算してみてください。
年収550万円の手取り額については、『年収550万円の手取り額と割合』、年収550万円の生活レベルについては、『年収550万円の生活レベル（家賃・住宅ローン・貯金額）』で詳しく解説しています。
目次
給料から天引きされる項目について
まず最初に、給料から天引きされる項目を確認しましょう。毎月振り込まれる給料からは、①所得税、②住民税、③健康保険、④厚生年金、⑤雇用保険が天引きされています。額面年収からこれら5つの項目を引いた額が手取り年収となります。
このうち税金にあたるのが、①所得税と②住民税です。③健康保険、④厚生年金、⑤雇用保険は、税金ではなく社会保険料と呼びます。詳しくは、給料から天引きされる2つの税金と3つの社会保険料をご覧ください。
※40歳を過ぎると「介護保険」に加入しますが、このページでは割愛しています。
- ✓ 給料は税金と社会保険料が天引きされる
- ✓ 税金は所得税と住民税
- ✓ 社会保険料は健康保険、厚生年金、雇用保険
年収550万円の会社員の税金はいくら？
年収550万円の税金を下記条件で試算すると次のようになります。（所得控除によって税金額は変動します）所得税と住民税の計算は非常に簡単なので、ぜひご自身で計算してみてください。
額面年収：550万円
所得税：17.25万円
住民税：27.75万円
30歳男性
年収550万円
東京都渋谷区在住
扶養家族なし
雇用保険は一般事業者
所得税の計算
所得税は、下記の公式に当てはめて計算します。課税所得は、収入から所得控除を差し引いて求めます。所得控除額は人により異なりますが、ここでは基礎控除38万円、給与所得控除164万円、社会保険料控除78万円を差し引いています。
【所得税の公式】
課税所得×税率−税額控除額＝所得税
| 課税所得 | 税率 | 控除額 |
| 195万円以下 | 5％ | 0円 |
| 195万円〜330万円以下 | 10％ | 97,500円 |
| 330万円〜695万円以下 | 20％ | 427,500円 |
| 695万円〜900万円以下 | 23％ | 636,000円 |
| 900万円〜1,800万円以下 | 33％ | 1,536,000円 |
| 1,800万円以上 | 40％ | 2,796,000円 |
| 4,000万円以上 | 45％ | 4,796,000円 |
住民税の計算
住民税は、定められた額を一律に課される「均等割」と所得に応じて課される「所得割」を合算した額を納付します。ここでは東京都渋谷区の住民税で計算します。課税所得は、収入から所得控除を差し引いて求めます。所得控除額は人により異なりますが、ここでは基礎控除33万円、給与所得控除164万円、社会保険料控除78万円を差し引いています。
【住民税の公式】
均等割額＋所得割額ー調整控除額＝住民税
所得税と住民税の合計
これで所得税と住民税の計算が終わりました。年収550万円の税金と手取り額を見てみましょう。
年収550万円の個人事業主の税金はいくら？
年収550万円の税金を下記条件で試算すると次のようになります。個人事業主が支払う税金は、①所得税、②住民税、③個人事業税、④消費税です。
※消費税に関しては、開業してから2年間は「免税事業者」のため割愛しています
総収入：550万円
所得税：19.75万円
住民税：30.25万円
個人事業税：8万円
30歳男性
開業1年目
総収入550万円
必要経費100万円
青色申告特別控除額65万円
東京都渋谷区在住
扶養家族なし
所得税の計算
所得税は、下記の公式に当てはめて計算します。課税所得は、収入から所得控除を差し引いて求めます。所得控除額は人により異なりますが、ここでは基礎控除38万円、社会保険料控除52万円（国民健康保険料33万円、国民年金19万円）を差し引いています。
【所得税の公式】
課税所得×税率−税額控除額＝所得税
| 課税所得 | 税率 | 控除額 |
| 195万円以下 | 5％ | 0円 |
| 195万円〜330万円以下 | 10％ | 97,500円 |
| 330万円〜695万円以下 | 20％ | 427,500円 |
| 695万円〜900万円以下 | 23％ | 636,000円 |
| 900万円〜1,800万円以下 | 33％ | 1,536,000円 |
| 1,800万円以上 | 40％ | 2,796,000円 |
| 4,000万円以上 | 45％ | 4,796,000円 |
住民税の計算
住民税は、定められた額を一律に課される「均等割」と所得に応じて課される「所得割」を合算した額を納付します。ここでは東京都渋谷区の住民税で計算します。課税所得は、収入から所得控除を差し引いて求めます。所得控除額は人により異なりますが、ここでは基礎控除33万円、社会保険料控除52万円（国民健康保険料33万円、国民年金19万円）を差し引いています。
【住民税の公式】
均等割額＋所得割額ー調整控除額＝住民税
個人事業税
個人事業税は、個人事業主に納付義務がありますが、年間事業所得が290万円以下の場合は納付義務はありません。納付する場合は、8月と11月の2回に分けて納付するのが一般的です。
【個人事業税の公式】
個人事業税＝課税所得×税率5％
所得税、住民税、個人事業税の合計
これで所得税と住民税の計算が終わりました。年収550万円の税金と手取り額を見てみましょう。
年収550万円の会社員と個人事業主の比較
年収550万円の会社員と個人事業主の「税金」と「手取り額」を比べてみます。やはり、会社員の方が手取り額が多いです。個人事業主は、税金負担が大きいため、なかなか手取り額が増えません。そのため、必要経費を増やすなどの税金対策をする必要があるのです。
【年収550万円の会社員】
税金：45万円
手取り額：427万円
【年収550万円の個人事業主】
税金：58万円
手取り額：340万円
年収アップを目指している方におすすめの転職サービス
年収アップを目指している方におすすめしているのが、下記の転職サービスです。有名な転職サービスばかりなので、ハズれはありません。
元リクルートの転職エージェントからすると、知名度の低い転職サービスはおすすめできません。「求人数」「サポートの質」「年収アップ率」を考えると、大手企業が運営している転職サービスの方が断然おすすめです。
1位：
JACリクルートメント
2位：リクルートエージェント
3位：ビズリーチ
4位：キャリアカーバー
必須：リクナビNEXT
第1位：JACリクルートメント
【おすすめ度】
【公式HP】http://www.jac-recruitment.jp/
JACリクルートメントは、ハイキャリア転職実績No.1の転職エージェントです。人材紹介事業において、リクルート、dodaに次いで国内第3位の売上高を誇っています。
高年収求人をメインに扱っており、年収アップを目指している方にとっては、必須の転職エージェントと言えます。ぜひ公式HPをチェックしてみてください。
JACリクルートメントの評判と特徴を転職エージェントが徹底解説
| 対応地域 | 全国 |
| 探せる職種 | サービス、商社/流通/外食、消費財、建設/不動産、金融、クリエイティブ/マーケティング、運輸/物流/倉庫、IT・通信、コンサルティング/シンクタンク/法律・会計、電気/電子/半導体、機械/自動車、化学、金属/素材/エネルギー、メディカル・バイオ、医療/介護/福祉、その他 |
| 求人数 | 1万5,000件以上 |
| 特徴 | ・高年収求人が多い ・ハイキャリア転職実績No.1 ・グローバル転職に強い（外資系企業との取引実績4,000件） ・一気通貫型のコンサルティング体制 ・人材紹介において国内第3位 ・業界・職種に特化したコンサルタントが約650名在籍 |
第2位：リクルートエージェント
【おすすめ度】
【公式HP】https://www.r-agent.com/
リクルートエージェントは、業界最大手のリクルートキャリアが運営している転職支援実績No.1の転職エージェントです。求人数、キャリアアドバイザーの質、サポート体制、どれをとってもトップクラスです。
利用者の60％以上が年収アップしており、転職をするなら必須の転職エージェントと言えます。ぜひ公式HPをチェックしてみてください。
| 対応地域 | 全国 |
| 探せる職種 | 営業・販売・カスタマーサービス、企画・マーケティング・経営、管理・事務、物流・購買・貿易・店舗開発、コンサルタント、金融専門職、不動産専門職、クリエイティブ、SE・IT・エンジニア、エンジニア（設計・生産技術・品質管理）、建築・土木・化粧品、その他（講師・調理師・介護など） |
| 求人数 | 約24万件（2018年11月現在） |
| 特徴 | ・転職支援実績No.1 ・圧倒的な求人数 ・経験豊富なキャリアアドバイザー ・条件交渉に強いリクルーティングアドバイザー ・転職者の60％以上が年収アップ ・全国に拠点があり、相談がしやすい |
第3位：ビズリーチ
【おすすめ度】
【公式サイト】https://www.bizreach.jp/
ビズリーチは、会員数は100万人を超えるハイクラス向け転職サービスです。優秀な人材と質の高い求人が集まっているため、マッチング率が非常に高く、日本を代表する企業もビズリーチで採用募集を行っています。
有料会員と無料会員がありますが、無料でも求人を閲覧できます。年収500万円以上の求人がまとまっているので、ぜひ公式HPをチェックしてみてください。
| 対応地域 | 全国 |
| 探せる職種 | 経営、管理、マーケティング、営業、コンサルタント、 ITコンサルタント、専門職 、IT・インターネット、ゲーム、電気・電子、半導体、機械、化学・化粧品・食品、金融、メディカル、建設・不動産 |
| 求人数 | 10万件以上 |
| 特徴 | ・質の高い情報（求人情報含む）が受け取れる ・管理職や外資系などの年収レンジが高い求人が多数 ・スカウト機能充実 ・ヘッドハンターを検索＆相談ができる |
4位：キャリアカーバー
【おすすめ度】
【公式HP】https://careercarver.jp/
キャリアカーバーは、業界最大手のリクルートキャリアが運営するハイクラス向けの転職サービスです。リクルートエージェントのハイクラス版と考えるとわかりやすいでしょう。
高年収求人がまとまっているので、年収500万円以上の方にとっては、非常に便利なサービスとなっています。ぜひ公式HPをチェックしてみてください。
| 対応地域 | 全国 |
| 探せる職種 | 経営ボード、経営企画・事業計画、管理、マーケティング、クリエイティブ、営業、コンサルタント、ITコンサルタント、専門職、IT・インターネット、ゲーム、電気・電子、半導体、機械、組み込み制御、化学、化粧品・食品、金融、メディカル、建設・不動産、知的財産、その他 |
| 求人数 | 多い |
| 特徴 | ・高年収の非公開求人が多数 ・ヘッドハンターの質が高い ・レジュメがすべて匿名（採用担当者に個人情報を見られる心配はありません） |
必須：リクナビNEXT
【おすすめ度】
【公式HP】https://next.rikunabi.com/
リクナビNEXTは、業界最大手のリクルートが運営する転職サイトです。圧倒的な求人数を誇り、会員数は約800万人。転職活動をされている方のほとんどが利用しています。
求人は全国を網羅しており、幅広い職種を扱っているので、希望条件に合った求人が必ず見つかります。履歴書や職務経歴書の作成ツールが無料で使えるので、重宝すると思います。ぜひ公式HPをチェックしてみてください。
| 対応地域 | 全国 |
| 探せる職種 | 営業、事務・管理、企画・マーケティング・経営・管理職、サービス・販売・外食、Web・インターネット・ゲーム、クリエイティブ（メディア・アパレル・デザイナ）、専門職（コンサルタント・士業・金融・不動産）、ITエンジニア（システム開発・SE・インフラ）、エンジニア（機械・電気・電子・半導体・制御）、素材・化学・食品・医薬品技術職、建築・土木技術職、技能工・設備・交通・運輸、医療・福祉・介護、教育・保育・公務員・農林水産・その他 |
| 求人数 | 非常に多い |
| 特徴 | ・転職者の約8割が登録 ・転職決定数No.1 ・約9割が正社員求人 ・約85％の求人がリクナビNEXTの限定求人 ・毎週水曜・金曜に数千件の新着求人がアップ ・スカウト機能 ・「転職成功ノウハウ」などのコンテンツが充実 ・検索機能が使いやすい ・人材紹介会社であるリクルートが運営している安心感 |
おわりに
年収550万円の税金を「会社員」と「個人事業主」に分けて解説しました。所得税と住民税の計算方法は非常に簡単なので、ぜひご自身で計算してみてください。
特に、副業をされている方は、確定申告の義務が発生するので、慣れておくことをおすすめします。最後までお読みいただきまして、ありがとうございます。
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